Déclarez votre location meublée en toute simplicité
Notre mission : Être là pour vous aider dans les démarches de déclaration LMNP et vous faire réaliser des économies sur vos impôts.
Avec LIMPEE, économisez jusqu'à
sur votre déclaration de location meublée LMNP
600
Simulez vos économies
Tableau de bord applciation

Testez gratuitement LIMPEE

  • Suivi d'activité LMNP
  • Nombre de biens illimités
  • Interface intuitive pour une saisie facilitée
  • Report automatique
  • Génération de liasse fiscale
  • Assistance de nos conseillers

Déclarer son LMNP,
avec LIMPEE mission accomplie !

En tant que Centre de Gestion Agréé par l’administration fiscale (CGA), soyez serein, nous vérifions vos données et vous délivrons une attestation d’exactitude en plus d’une réduction d’impôt !
Accompagnement au long de l'année fiscale
Déclarez votre LMNP en toute simplicité et en un temps record !

Nous avons simplifié et automatisé au maximum les formulaires nécessaires pour établir votre déclaration LMNP. Avec LIMPEE vous permet de générer votre liasse fiscale en quelques clics !

Notre outil est conçu pour vous permettre de déclarer votre LMNP efficacement et en toute simplicité.

Nos équipes restent disponible à tout moment pour vous accompagner.

Simplicité et flexibilité
Des économies de tous les côtés !

LIMPEE vous permet de réaliser en moyenne 600€ d’économie !

D’un côté, nous vous proposons une solution de qualité, à un tarif réduit par rapport au coût d’un Expert-Comptable.

De l’autre, en tant que Centre de Gestion Agréé (CGA), vous pourrez bénéficier d’une réduction d’impôt des 2/3 des frais de comptabilité.

Vous serez gagnant sur les deux tableaux !

Réalisez des économies
Testez, c’est gratuit !

Vous voulez tester LIMPEE ? Inscrivez vous gratuitement et commencez à gérer votre LMNP en ligne et en toute simplicité !

Besoin d'aide ? Une question ? Nos experts LMNP sont là pour vous répondre, par mail ou par téléphone. 

La fiscalité chez LIMPEE, ça fait 20 ans que nous la pratiquons au quotidien !

Nos actualités

Retrouvez les nouveautés, les conseils et les actualités de LIMPEE

TOUTE L'ACTUALITÉ

LMNP : Quelles évolutions prévoir pour 2025 ?


L'année 2025 marque un tournant important pour le régime de la Location Meublée Non Professionnelle (LMNP), qui pourrait subir des modifications majeures. Ces changements visent à rationaliser le cadre fiscal et à encourager des formes de location plus durables. Voici les principales évolutions à anticiper pour les investisseurs LMNP en 2025.Réforme du régime fiscal LMNPL'une des grandes réformes à venir concerne la fiscalité du régime LMNP. Jusqu'à présent, les revenus locatifs étaient imposés selon le régime des bénéfices industriels et commerciaux (BIC), ce qui permettait aux investisseurs de bénéficier d'avantages fiscaux importants, notamment grâce à l'amortissement des biens. Cependant, la réforme prévoit un reclassement de ces revenus en bénéfices fonciers, supprimant ainsi l'amortissement pour les locations meublées. Cette modification risque de réduire significativement la rentabilité des investissements locatifs meublés​.Révision des plafonds du micro-BICActuellement, les investisseurs peuvent bénéficier du régime simplifié du micro-BIC tant que leurs revenus locatifs n'excèdent pas 72 600 euros par an. Ce plafond pourrait être réduit dans le cadre des réformes de 2025, obligeant un plus grand nombre de propriétaires à opter pour le régime réel. Or, sans amortissement, le régime réel deviendrait moins avantageux, augmentant la pression fiscale sur les investisseurs​.Incitations à la location longue duréePour compenser cette perte d'avantages, la réforme introduirait des incitations pour les baux de longue durée. Par exemple, un amortissement spécifique de 2 % par an serait possible pour les logements loués en résidence principale pour des périodes longues. L'objectif est de rediriger les investissements vers des formes de location plus stables et de limiter l'impact des locations saisonnières sur le marché locatif​.Pour ceux qui s'inquiètent des réformes à venir, il est important de clarifier que ces ajustements ne signifient pas la suppression du LMNP en 2025.L'impact de la classe G sur le LMNP en 2025L'un des éléments officiels qui va impacter les investisseurs en LMNP à partir de 2025 est lié à la performance énergétique des biens immobiliers, notamment les logements classés G. En effet, à partir de 2025, les logements classés G ne pourront plus être mis en location en raison de leur faible performance énergétique, selon les réglementations de la loi climat et résilience​.Ce durcissement des règles vise à éradiquer les passoires thermiques et à inciter les propriétaires à rénover leurs biens pour les rendre conformes aux nouvelles normes énergétiques. Cela implique des travaux de rénovation pour améliorer l'isolation ou remplacer les systèmes de chauffage inefficaces, sous peine de perdre la possibilité de louer le bien en LMNP. Cela constitue un enjeu majeur pour les propriétaires, qui devront soit rénover leur bien, soit risquer de le voir devenir impossible à louer sous ce régime.Impacts sur les plus-values immobilièresAutre point de vigilance : la réforme pourrait impacter la fiscalité des plus-values. Jusqu'à présent, les plus-values réalisées lors de la vente de biens meublés étaient imposés selon le régime des particuliers, avec des abattements en fonction de la durée de détention. En 2025, les plus-values pourraient être reclassées en plus-values professionnelles, soumises à une imposition plus lourde, notamment pour les investisseurs dépassant certains seuils de revenus locatifs.Adaptation nécessaire pour les investisseursCes changements pourraient inciter certains investisseurs à vendre leurs biens avant la mise en place de la réforme, notamment dans les zones touristiques où la rentabilité des locations meublées est historiquement élevée. D'autres pourraient envisager un passage au statut de Loueur en Meublé Professionnel (LMP), qui permettrait de continuer à bénéficier de certains avantages fiscaux, bien que plus contraignant sur le plan administratif​.Avant de vous lancer dans un nouvel investissement, pensez à évaluer les impacts fiscaux de ces changements avec notre outil dédié.Mise à jour du 04/02/2025Le 4 février 2025, François Bayrou, le Premier ministre français, a eu recours à l'article 49.3 de la Constitution afin de faire passer le budget pour l'année 2025. Comme prévu, des changements concernant le statut LMNP seront implémentés. Les amortissements qui ont contribué à la diminution des revenus locatifs doivent désormais être inclus dans le calcul de la plus-value. En pratique, cette disposition va augmenter la plus-value imposable au moment de la cession.Cette nouvelle réglementation sera mise en œuvre pour les cessions effectuées à partir du jour suivant l'adoption de la loi de finances, toutefois, elle n'affectera pas les biens situés dans des résidences étudiantes ou pour seniors.
Lire la suite

Louer en LMNP tout en percevant des allocations chômage : est-ce possible ?


Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) séduit de nombreux particuliers souhaitant investir dans l'immobilier locatif meublé. Cependant, si vous êtes actuellement demandeur d'emploi et percevez des allocations chômage, vous vous interrogez peut-être sur la possibilité de cumuler ces indemnités avec des revenus issus de la location en LMNP. Comprendre le statut LMNPLe statut LMNP concerne les particuliers qui louent des biens meublés sans en faire leur activité principale. Il offre des avantages fiscaux, notamment la possibilité de bénéficier du régime micro-BIC ou du régime réel simplifié, permettant de déduire certaines charges et amortissements des revenus locatifs. Pour en savoir plus sur les nombreux avantages fiscaux offerts par le statut LMNP, consultez cette page dédiée.Perception des allocations chômage et revenus LMNPEn France, les allocations chômage sont versées par France Travail aux personnes sans emploi qui remplissent certaines conditions. La perception de revenus complémentaires, tels que ceux provenant d'une activité de location meublée, peut influencer le montant de ces allocations.Cumul des allocations chômage et des revenus LMNPIl est possible de cumuler des allocations chômage avec des revenus issus de la location en LMNP, sous certaines conditions. France Travail distingue généralement les activités salariées des activités non salariées. La location meublée est considérée comme une activité non salariée.Pour que le cumul soit possible, les revenus tirés de l'activité de location meublée ne doivent pas dépasser un certain seuil. Si les revenus locatifs sont modestes et que l'activité de location reste accessoire, les allocations chômage peuvent être maintenues en totalité. En revanche, si les revenus locatifs sont significatifs, France Travail peut réduire le montant des allocations ou les suspendre temporairement.Déclaration auprès de France TravailIl est impératif de déclarer à France Travail toute activité générant des revenus, y compris la location en LMNP. Cette déclaration permet à France Travail d'évaluer l'impact éventuel sur vos allocations. Une absence de déclaration ou une déclaration incomplète peut entraîner des indus et des sanctions.Régime fiscal et impact sur les allocationsLe régime fiscal choisi pour votre activité de location meublée peut influencer le montant des revenus pris en compte par France Travail. Sous le régime micro-BIC, un abattement forfaitaire est appliqué sur les revenus locatifs, tandis que le régime réel permet de déduire les charges réelles. Il est donc essentiel de bien comprendre ces régimes et de choisir celui qui correspond le mieux à votre situation.Conseils pour optimiser le cumulAnalysez vos revenus locatifs : Évaluez le montant prévisionnel de vos revenus en LMNP pour anticiper leur impact sur vos allocations chômage.Choisissez le régime fiscal adapté : En fonction de vos charges et de vos revenus, optez pour le régime micro-BIC ou le régime réel.Déclarez vos revenus en temps réel : Informez France Travail de tout changement dans votre situation financière pour éviter des régularisations ultérieures.Consultez un conseiller : N'hésitez pas à solliciter l'aide d'un expert-comptable ou d'un conseiller en gestion de patrimoine pour optimiser votre situation.Pour simuler vos revenus locatifs en LMNP et anticiper leur impact sur vos allocations chômage, vous pouvez utiliser notre simulateur LMNP.Concilier allocations chômage et revenus LMNPCumuler des allocations chômage avec des revenus issus de la location en LMNP est envisageable, à condition de respecter les règles établies par France Travail et de déclarer scrupuleusement vos revenus. Restez informé des évolutions à venir pour le statut LMNP en 2025 en consultant cet article détaillé.Une bonne compréhension des implications fiscales et sociales de cette combinaison vous permettra de tirer le meilleur parti de votre investissement immobilier tout en préservant vos droits aux allocations.
Lire la suite

Tout ce qu'il faut savoir de la loi ALUR


La loi pour l'Accès au Logement et un Urbanisme Rénové (ALUR), promulguée en 2014, a profondément modifié le paysage immobilier français. Son objectif principal était de réguler le marché locatif, de protéger les locataires et de favoriser l'accès au logement. En 2025, il est essentiel de comprendre les implications actuelles de cette loi, notamment pour les investisseurs en location meublée non professionnelle (LMNP).Les objectifs initiaux de la loi ALURLa loi ALUR visait plusieurs objectifs clés :Encadrement des loyers : Limiter les hausses excessives des loyers dans les zones tendues.Amélioration des relations locatives : Renforcer les droits des locataires tout en clarifiant les obligations des bailleurs.Lutte contre l'habitat indigne : Mettre en place des mesures pour éradiquer les logements insalubres.Simplification des démarches administratives : Faciliter les procédures liées à la location et à l'urbanisme.Les mesures phares de la loi ALUREncadrement des loyersL'une des mesures emblématiques de la loi ALUR est l'encadrement des loyers dans les zones tendues, où la demande de logements dépasse l'offre. Un loyer de référence est fixé, et les loyers ne peuvent excéder de plus de 20 % ce montant ni être inférieurs de 30 %. Cette mesure vise à éviter les loyers abusifs et à garantir l'accès au logement pour le plus grand nombre.Création de la garantie universelle des loyers (GUL)Initialement prévue par la loi ALUR, la GUL devait assurer aux propriétaires le paiement des loyers en cas de défaillance du locataire. Cependant, cette mesure a été abandonnée en 2015 au profit du dispositif Visale, qui offre une garantie similaire pour les jeunes et les salariés précaires.Réglementation des locations meubléesLa loi ALUR a également encadré les locations meublées, en définissant précisément les critères du logement meublé et en imposant des baux d'une durée minimale d'un an, renouvelable tacitement. Pour les locations à des étudiants, la durée minimale est de neuf mois, sans tacite reconduction.Création des observatoires des loyersPour mieux connaître le marché locatif et appliquer l'encadrement des loyers, la loi ALUR a institué des observatoires des loyers chargés de collecter et d'analyser les données sur les niveaux de loyers pratiqués.Les évolutions récentes en 2025Depuis sa promulgation, la loi ALUR a subi plusieurs ajustements pour s'adapter aux évolutions du marché immobilier et aux besoins des acteurs concernés. En 2025, certaines mesures continuent d'impacter le secteur, notamment pour les investisseurs en LMNP.Renforcement de l'encadrement des loyersFace à la persistance de tensions sur le marché locatif dans certaines zones, des ajustements ont été apportés pour renforcer l'encadrement des loyers. Les préfets disposent désormais de prérogatives accrues pour fixer les loyers de référence et sanctionner les contrevenants.Régulation des meublés de tourismeLa prolifération des locations de courte durée via des plateformes comme Airbnb a conduit à une raréfaction des logements disponibles pour la location longue durée. En réponse, des mesures ont été mises en place pour encadrer plus strictement ces pratiques, notamment en imposant des déclarations obligatoires et en limitant la durée de location des résidences principales.Impact sur le statut LMNPLes investisseurs en LMNP doivent être particulièrement attentifs aux évolutions législatives découlant de la loi ALUR et des réformes fiscales récentes. En 2025, des modifications notables sont à prévoir :Réintégration des amortissements dans le calcul de la plus-value : Jusqu'à présent, les amortissements déduits n'étaient pas pris en compte lors du calcul de la plus-value immobilière. Désormais, ils seront réintégrés, augmentant ainsi la base imposable lors de la revente du bien. Réduction des abattements fiscaux pour les meublés de tourisme : Les abattements applicables aux revenus tirés de locations meublées de courte durée ont été revus à la baisse, réduisant ainsi l'avantage fiscal pour ces types de locations.Découvrez également notre simulateur LMNP afin de calculer le montant de votre impôt sur le revenu.Les obligations des bailleurs en 2025La loi ALUR impose aux bailleurs plusieurs obligations visant à protéger les locataires et à assurer la transparence du marché locatif. En 2025, il est crucial de veiller au respect de ces obligations pour éviter les sanctions.Diagnostic de performance énergétique (DPE)Depuis le 1ᵉʳ janvier 2025, les logements classés G au DPE, considérés comme des passoires thermiques, sont interdits à la location. Les bailleurs doivent donc réaliser les travaux nécessaires pour améliorer la performance énergétique de leurs biens.Rédaction du bail et état des lieuxLa loi ALUR a standardisé le contenu des baux de location et des états des lieux. Les bailleurs doivent utiliser des modèles conformes aux prescriptions légales, incluant notamment les informations relatives au loyer de référence, aux charges récupérables et aux travaux réalisés dans le logement.Dépôt de garantie loi ALURLe montant du dépôt de garantie est encadré par la loi ALUR. Pour une location meublée, il ne peut excéder deux mois de loyer hors charges.
Lire la suite

LMNP et IFI en 2025 : Tout comprendre


Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) offre aux investisseurs une fiscalité avantageuse pour la location de biens meublés. Cependant, il est essentiel de comprendre comment ces biens sont pris en compte dans le calcul de l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI). Cet article vous fournira une vue d'ensemble des interactions entre le statut LMNP et l'IFI, en tenant compte des évolutions législatives récentes.Qu'est-ce que l'IFI ?L'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) a remplacé l'Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) en 2018. Il concerne les contribuables dont la valeur nette du patrimoine immobilier excède 1,3 million d'euros au 1ᵉʳ janvier de l'année d'imposition. L'IFI s'applique aux biens immobiliers détenus directement ou indirectement, après déduction des dettes liées à ces actifs.LMNP et IFI : quelle imposition ?Les biens loués en meublé sous le statut LMNP sont généralement considérés comme des actifs immobiliers entrant dans l'assiette de l'IFI. Toutefois, des exceptions existent, notamment lorsque l'activité de location meublée est exercée à titre professionnel.Conditions d'exonération pour les LMNPPour être exonéré d'IFI, le bien loué meublé doit être considéré comme un bien professionnel. Les critères principaux sont les suivants :Inscription au registre du commerce et des sociétés (RCS) : Le loueur doit être inscrit en tant que professionnel.Revenus locatifs prépondérants : Les recettes locatives doivent excéder 23 000 euros par an et représenter plus de 50 % des revenus professionnels du foyer fiscal.Si ces conditions sont remplies, le bien peut être exonéré d'IFI. Cependant, pour les LMNP, ces critères sont rarement satisfaits, rendant l'exonération difficile à obtenir.Calcul de l'IFI pour les LMNPSi vos biens meublés ne remplissent pas les conditions d'exonération, ils sont inclus dans l'assiette de l'IFI. La valeur à déclarer correspond à la valeur vénale nette au 1ᵉʳ janvier de l'année d'imposition, c'est-à-dire le prix auquel le bien pourrait être vendu sur le marché. Les dettes contractées pour l'acquisition ou l'entretien de ces biens sont déductibles, sous certaines conditions.Impact des réformes fiscales récentesEn 2025, des réformes ont modifié la fiscalité des locations meublées. Notamment, la réintégration des amortissements dans le calcul des plus-values lors de la cession d'un bien loué en meublé a été instaurée. Cette mesure vise à réduire les avantages fiscaux liés au statut LMNP.Cependant, ces réformes n'ont pas modifié les règles spécifiques de l'IFI concernant les biens loués en meublé. Ainsi, les conditions d'exonération et les modalités de calcul de l'IFI pour les LMNP restent inchangées.Stratégies pour optimiser votre fiscalitéPour minimiser l'impact de l'IFI sur votre patrimoine, plusieurs stratégies peuvent être envisagées :Revoir la structure de détention : Envisager la détention des biens via des sociétés, comme les Sociétés Civiles Immobilières (SCI) à l'Impôt sur les Sociétés (IS), peut offrir des avantages fiscaux.Optimiser les dettes déductibles : S'assurer que les dettes liées aux biens immobiliers sont bien déductibles de l'assiette de l'IFI.Diversifier les investissements : Investir dans des actifs non immobiliers pour réduire la part de l'immobilier dans votre patrimoine taxable.Obligations déclarativesSi la valeur nette de votre patrimoine immobilier excède 1,3 million d'euros, vous devez déclarer votre IFI en même temps que votre déclaration annuelle de revenus. Il est crucial de fournir une évaluation précise de vos biens et de conserver les justificatifs en cas de contrôle fiscal.
Lire la suite

Vérifier un avis d’imposition : Pourquoi et comment procéder efficacement


L'avis d’imposition est un document clé pour évaluer la situation financière d’une personne. Que ce soit pour un propriétaire qui souhaite s'assurer de la solvabilité d’un locataire ou pour des démarches administratives, vérifier un avis d’imposition est une étape essentielle. Pourquoi vérifier un avis d’imposition ?Garantir la solvabilité d’un locatairePour les propriétaires, l’avis d’imposition d’un locataire est un document crucial permettant de s'assurer de sa capacité à payer le loyer. Il fournit des informations telles que les revenus annuels, le foyer fiscal, et les éventuelles réductions d’impôts.Vérifier cet avis permet de :Valider la capacité financière du locataire.Détecter d’éventuelles fraudes ou incohérences.Assurer la sécurité financière de la location.Prévenir les risques de fraudeLes cas de faux avis d’imposition ne sont pas rares. Un document falsifié pourrait cacher une situation financière fragile. Une vérification rigoureuse est donc nécessaire pour éviter de mauvaises surprises.Se conformer aux exigences légalesDans certains cas, des institutions ou des partenaires financiers peuvent exiger la présentation de l’avis d’imposition pour des vérifications. Une démarche correcte vous garantit de respecter les règles en vigueur.Découvrez également notre simulateur LMNP ici.Comment vérifier un avis d’imposition ?Étape 1 : Examiner les éléments clés du documentUn avis d’imposition comporte plusieurs informations que vous pouvez examiner pour vérifier son authenticité :Nom et prénom : Correspondent-ils à ceux du locataire ou de la personne concernée ?Adresse fiscale : Vérifiez qu’elle correspond à celle déclarée par le locataire.Revenus imposables : Comparez avec d’autres justificatifs fournis, comme les bulletins de salaire.Numéro fiscal : Ce numéro unique doit être cohérent avec d’autres documents fiscaux.Étape 2 : Analyser les incohérences visiblesCertains signes peuvent indiquer une fraude :Des erreurs typographiques ou une mise en page inhabituelle.Des montants disproportionnés par rapport à d’autres justificatifs.Une qualité d’impression douteuse ou une copie peu nette.Étape 3 : Vérifier l’authenticité auprès des services fiscauxSi vous avez des doutes, vous pouvez vérifier l’avis d’imposition directement auprès des impôts. Pour cela :Demandez au locataire son numéro fiscal et son numéro d’accès en ligne, disponibles sur le document.Connectez-vous au site officiel des impôts (impots.gouv.fr) pour accéder à l’espace personnel du locataire.Comparez les informations en ligne avec celles fournies sur l’avis d’imposition.Que faire en cas de doute sur l’authenticité ?Si vous identifiez des anomalies ou si le locataire refuse de fournir des informations supplémentaires, voici les étapes à suivre :Demandez un autre justificatif : Par exemple, les trois derniers bulletins de salaire ou une attestation employeur.Contactez les services fiscaux : Ils peuvent confirmer si un document est falsifié ou non.Prenez une décision éclairée : En cas de doute persistant, il est préférable de refuser la candidature du locataire pour éviter tout risque futur.Le statut LMNP offre des avantages fiscaux significatifs, qu’il est important de vérifier sur votre avis d’imposition pour s’assurer qu’ils sont correctement appliqués. Découvrez-en plus sur les avantages du LMNP.Vérifier l’avis d’imposition d’un locataire : Les erreurs à éviter1. Se baser uniquement sur l’avis d’impositionL’avis d’imposition est un indicateur important, mais il ne doit pas être votre seul critère pour évaluer un locataire. Complétez votre vérification avec :Les bulletins de salaire.Les relevés bancaires.Une attestation d’emploi.2. Négliger la confidentialitéL’avis d’imposition contient des données sensibles. En tant que propriétaire, vous êtes tenu de respecter la confidentialité de ces informations. Assurez-vous de les utiliser uniquement pour évaluer la candidature et de les détruire une fois votre décision prise.3. Ne pas vérifier auprès des impôtsSe contenter d’un document sans le vérifier peut entraîner des erreurs coûteuses. Profitez des outils en ligne ou contactez directement les impôts pour confirmer l’authenticité.En vue des évolutions LMNP prévues pour 2025, la vérification de votre avis d’imposition devient encore plus importante pour éviter toute erreur ou omission fiscale.Pourquoi la vérification est essentielle pour les propriétaires ?La vérification de l’avis d’imposition n’est pas qu’une formalité ; c’est une démarche essentielle pour protéger votre investissement locatif. En procédant avec rigueur, vous minimisez les risques de loyers impayés et sécurisez votre relation avec le locataire.En prenant le temps de vérifier cet élément clé, vous renforcez la confiance dans le processus de sélection de locataires et assurez une gestion locative sereine.En appliquant ces conseils, vous serez en mesure de vérifier efficacement un avis d’imposition, que ce soit pour un futur locataire ou pour d’autres démarches administratives. Si vous souhaitez approfondir vos connaissances, consultez des ressources spécialisées ou sollicitez des experts pour vous accompagner dans vos démarches.
Lire la suite

Tableau d’amortissement LMNP : L'outil clé pour optimiser vos investissements locatifs


Pourquoi le tableau d’amortissement est crucial pour les investisseurs LMNP ?Le tableau d’amortissement LMNP est l’un des outils les plus puissants pour optimiser la fiscalité des revenus locatifs en Location Meublée Non Professionnelle. Grâce à lui, les investisseurs peuvent déduire une partie importante de leurs coûts liés au bien immobilier et à ses équipements, tout en gardant une vision claire de leurs finances.Que vous soyez novice ou expérimenté en LMNP, comprendre et utiliser un tableau d’amortissement bien structuré est indispensable pour maximiser vos avantages fiscaux et sécuriser votre gestion comptable.Qu’est-ce que l’amortissement en LMNP ?L’amortissement correspond à la dépréciation comptable d’un bien immobilier et de ses composantes au fil du temps. En d’autres termes, il s’agit de reconnaître que le bâtiment, le mobilier ou les équipements perdent de leur valeur avec l’usage et le temps.Pour les investisseurs LMNP, l’amortissement permet de réduire le revenu imposable sans impact sur la trésorerie. Cette déduction fiscale, spécifique au régime réel simplifié, est l’un des principaux attraits du statut LMNP.Les avantages d’un tableau d’amortissement structuréOptimisation fiscale : Vous pouvez amortir le bâtiment, le mobilier, les équipements, voire certains travaux, pour réduire ou annuler l’imposition sur vos revenus locatifs.Suivi précis des immobilisations : Le tableau permet de garder une trace claire des éléments amortissables et de leur valeur résiduelle.Anticipation et planification : Grâce à un tableau bien conçu, vous anticipez les variations fiscales sur plusieurs années et évitez les surprises.Conformité comptable : En cas de contrôle fiscal, un tableau d’amortissement rigoureux est un gage de transparence et de conformité.Consultez le calendrier des échéances fiscales pour LMNP en 2024 et 2025 afin de rester à jour dans vos déclarations.Les critères à prendre en compte avant de créer votre tableauAvant de se lancer dans la construction du tableau, il est essentiel de comprendre certains critères spécifiques à la LMNP :1. Éléments amortissablesTous les composants d’un investissement ne sont pas amortissables. Voici les principales catégories :Bâtiment : Amortissable sur 20 à 40 ans.Mobilier : Tables, chaises, lits, etc., amortis sur 5 à 10 ans.Équipements : Électroménager, chaudières, climatisations, souvent amortis sur 5 à 7 ans.Travaux d’amélioration : Rénovations apportant une valeur ajoutée au bien (par exemple, une cuisine équipée).⚠️ Exception : Le terrain n’est pas amortissable, car il ne se déprécie pas.2. Répartition bâtiment/terrainIl est indispensable de séparer la valeur du terrain de celle du bâtiment, car seul ce dernier est amortissable. Par exemple, si vous achetez un bien pour 300 000 € et que 20 % correspondent au terrain, la valeur amortissable sera de 240 000 €.3. Durées d’amortissementLes durées d’amortissement varient selon les catégories :Longue durée (bâtiment) : 20 à 40 ans.Moyenne durée (mobilier) : 5 à 10 ans.Courte durée (équipements) : 5 à 7 ans.4. Méthode d’amortissementEn LMNP, l’amortissement est généralement calculé de manière linéaire, ce qui signifie que le montant est constant chaque année.Vous pouvez calculer l’impact de votre amortissement grâce à un simulateur dédié au statut LMNP.Exemple d’un tableau d’amortissement LMNPVoici un tableau détaillé pour illustrer comment répartir et suivre les amortissements :AnnéeÉlémentValeur initiale (€)Durée (années)Amortissement annuel (€)Cumul des amortissements (€)Valeur nette comptable (€)1Bâtiment240 000308 0008 000232 0002Bâtiment240 000308 00016 000224 0001Mobilier10 00071 4291 4298 5712Mobilier10 00071 4292 8587 1421Électroménager5 00051 0001 0004 0002Électroménager5 00051 0002 0003 000 Étapes pour construire un tableau d’amortissement efficaceLister les éléments amortissables : Bâtiment, mobilier, équipements, travaux.Attribuer une valeur à chaque élément : Utilisez le coût d’acquisition ou une estimation.Choisir la durée d’amortissement : Référez-vous aux normes comptables.Calculer l’amortissement annuel : Mettre à jour régulièrement : Ajoutez les nouveaux équipements ou travaux.Les erreurs fréquentes à éviterOublier certains éléments amortissables : Par exemple, les frais de rénovation ou d’installation de mobilier.Confondre charges déductibles et amortissements : Les amortissements réduisent les revenus imposables, mais ne sont pas des dépenses réelles.Mal séparer bâtiment et terrain : Une erreur fréquente qui peut fausser les calculs.Automatiser et optimiser le suivi de votre tableauLes outils disponiblesPlusieurs solutions permettent de simplifier le suivi des amortissements :Logiciels comptables spécialisés : Adaptés aux régimes LMNP, ils automatisent les calculs.Tableurs personnalisés : Créez un fichier Excel ou Google Sheets adapté à votre bien.Avantages des outils numériquesCalculs automatiques pour éviter les erreurs.Mises à jour faciles en cas de nouveaux achats ou travaux.Exportation des données pour les transmettre à votre expert-comptable.Faire appel à un expert pour sécuriser votre gestionMême avec un tableau d’amortissement bien construit, faire appel à un expert-comptable spécialisé en LMNP reste une décision judicieuse. Il peut :Identifier toutes les opportunités fiscales.Vérifier la conformité de vos amortissements.Anticiper les évolutions législatives.Découvrez également toutes les étapes nécessaires pour obtenir un numéro SIRET pour votre LMNP.Un outil indispensable pour tout investisseur LMNPLe tableau d’amortissement LMNP est bien plus qu’un simple outil comptable. Il est au cœur de l’optimisation fiscale et de la gestion financière des investisseurs en location meublée. En combinant rigueur, outils adaptés et accompagnement professionnel, vous pouvez maximiser vos avantages fiscaux et pérenniser vos revenus locatifs.Besoin d’un tableau personnalisé ou de conseils sur votre LMNP ? Faites appel à un professionnel pour structurer et optimiser votre gestion dès aujourd’hui.
Lire la suite

Comment obtenir un numéro SIRET pour LMNP ?


Introduction au numéro SIRET en LMNPSi vous souhaitez vous lancer dans la location meublée non professionnelle (LMNP), il est important de connaître les différentes démarches nécessaires, notamment l'obtention d'un numéro SIRET. Ce numéro est obligatoire pour tout loueur en meublé non professionnel, et il permet de formaliser votre activité auprès des administrations. Dans cet article, nous allons vous guider pas à pas pour comprendre comment obtenir un numéro SIRET pour votre statut LMNP et démystifier les démarches associées.Pourquoi un numéro SIRET est-il obligatoire pour les loueurs en meublé ?Le numéro SIRET est un identifiant unique qui permet de répertorier les entreprises en France, y compris les activités de loueur en meublé non professionnel. En tant que nouveau loueur en meublé, obtenir un numéro SIRET est une démarche obligatoire pour déclarer votre activité de location meublée aux autorités fiscales et administratives.Ce numéro est composé du numéro SIREN, qui identifie votre entreprise, et d'un code supplémentaire permettant de déterminer votre activité spécifique. Le SIREN est composé de 9 chiffres, et le numéro SIRET inclut des informations précises sur votre bien immobilier mis en location.Les loueurs en meublé non professionnels sont tenus d'avoir un numéro SIRET pour officialiser leur statut de LMNP et bénéficier des avantages fiscaux associés à ce statut.Pour en savoir plus sur les évolutions à prévoir pour 2025 en matière de LMNP, consultez cet article.Les étapes pour obtenir un numéro SIRET pour LMNPDéclaration de début d'activité auprès du Centre de Formalités des Entreprises (CFE)Pour obtenir un numéro SIRET pour votre activité de location meublée, il faut commencer par faire une déclaration de début d'activité. Cette déclaration est une démarche obligatoire pour tout loueur en meublé souhaitant exercer dans un cadre légal.Vous devez vous rapprocher du Centre de Formalités des Entreprises (CFE) compétent, qui se trouve en général au niveau de la Chambre de Commerce et d'Industrie (CCI) de votre secteur. Il vous est possible de faire cette déclaration en ligne sur le site de l'INPI.Si vous êtes intéressé par une simulation personnalisée de votre statut LMNP, vous pouvez utiliser un simulateur.Remplir le formulaire P0iLa demande de numéro SIRET pour LMNP passe par le formulaire P0i. Ce formulaire est essentiel pour déclarer le début de votre activité de loueur en meublé auprès des services fiscaux. Vous devez fournir des informations concernant votre bien meublé, sa localisation, ainsi que le statut de loueur meublé non professionnel.Il est important de remplir correctement ce formulaire afin d'éviter des retards dans l'obtention d'un numéro SIRET. Une fois le formulaire complété, vous le transmettez à votre CFE qui se chargera de la suite des démarches.Délai d'obtention du numéro SIRETAprès avoir soumis votre formulaire P0i, vous recevrez votre numéro SIRET sous un délai de 15 jours environ. Ce délai peut varier en fonction des formalités des entreprises et de la charge de travail des services administratifs.Détenir un numéro SIRET vous permettra d'établir vos déclarations fiscales pour votre activité de location meublée et de remplir vos obligations vis-à-vis de l'administration. Obtenir le statut LMNP est donc à la fois une démarche administrative et fiscale qui vous permet de structurer votre activité.Pour des informations complémentaires sur la déclaration des revenus Airbnb en LMNP, consultez cette pageCas spécifiques : LMNP en indivision, plusieurs logementsLMNP en indivisionDans le cas où votre LMNP est en indivision, c'est-à-dire que le bien immobilier est possédé par plusieurs personnes, vous devrez faire une déclaration spécifique auprès du CFE. Chaque indivisaire doit être dûment déclaré, mais un seul numéro SIRET sera attribué pour l'ensemble des copropriétaires. Ainsi, le statut de LMNP en indivision permet de définir la responsabilité de chacun tout en simplifiant les démarches administratives.Plusieurs logements meublésSi vous souhaitez louer plusieurs logements meublés, vous pouvez obtenir un seul numéro SIRET qui correspond à votre numéro SIREN. Le numéro SIREN reste inchangé, mais chaque logement pourra être déclaré dans le cadre de votre activité de loueur en meublé non professionnel.Cependant, notez que le numéro SIRET ne peut pas être utilisé de manière interchangeable pour différents logements. Chaque bien est enregistré sous le même SIREN, mais la particularité des activités peut être prise en compte à travers un code spécifique.Quels avantages d'obtenir un numéro SIRET pour LMNP ?L'obtention d'un numéro SIRET en tant que loueur en meublé non professionnel permet de répondre à plusieurs obligations fiscales et administratives, mais également de bénéficier de certains avantages.Accès à la fiscalité avantageuse du statut LMNPEn tant que LMNP, vous bénéficiez d'un régime fiscal avantageux. Le fait d'avoir un numéro SIRET est obligatoire pour tout loueur souhaitant accéder à ce régime. Vous pouvez choisir entre le régime micro-BIC, qui offre un abattement forfaitaire sur vos revenus locatifs, ou le régime réel, qui permet de déduire vos charges réelles (travaux, frais de gestion, etc.).La possibilité de déduire la CFEUne fois immatriculé et votre numéro SIRET obtenu, vous devrez payer la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE), un impôt lié à l'exercice de votre activité de location meublée. Toutefois, cette CFE est déductible de vos revenus locatifs sous certaines conditions, ce qui permet de réduire votre base imposable.Qu'en est-il du code APE en LMNP ?Le code APE est attribué lors de l'immatriculation de votre activité. Pour les loueurs en meublé non professionnels, le code APE en LMNP est généralement le 6820A, qui concerne la location de logement. Ce code vous permet de bien identifier votre activité de location meublée non professionnelle aux yeux des administrations.Vous savez maintenant comment obtenir un SIRET Obtenir un numéro SIRET pour LMNP est une étape essentielle qui vous permet de formaliser votre activité de location meublée et de profiter des avantages fiscaux associés. Que vous soyez un nouveau loueur en meublé ou que vous ayez plusieurs biens à mettre en location, le numéro SIRET est obligatoire pour garantir la conformité de votre activité avec la législation en vigueur.En suivant les étapes présentées ici, vous pourrez lancer votre activité de location meublée dans les meilleures conditions et ainsi bénéficier pleinement des atouts du statut de loueur en meublé non professionnel.
Lire la suite

Les locations LMNP pour les retraites digitales : un marché en plein essor


Les locations meublées non professionnelles (LMNP) représentent une opportunité intéressante pour les retraités digitaux en quête d’une flexibilité et d’un cadre de vie adapté à leur mode de vie nomade. Ces retraités, souvent actifs en ligne et ayant une activité professionnelle à distance, recherchent des logements qui leur offrent confort et commodités, tout en bénéficiant des avantages fiscaux du LMNP. Découvrez comment ce marché évolue en 2024 et pourquoi il attire de plus en plus d'investisseurs.Pourquoi les retraites digitales se tournent vers le LMNP ?Le concept de retraite digitale, qui consiste à travailler à distance depuis n’importe quel endroit du monde, séduit de plus en plus de professionnels en quête de liberté géographique. En réponse à cette demande, le marché du LMNP s’adapte et se développe. Pour explorer le potentiel de votre investissement, découvrez le simulateur LMNP. Grâce aux locations meublées, ces travailleurs peuvent s’installer pour quelques mois dans des destinations attractives tout en bénéficiant d’un logement entièrement équipé. Les avantages sont nombreux : flexibilité, confort immédiat et absence de contraintes liées à la gestion de biens immobiliers traditionnels.Les avantages fiscaux du LMNP pour les investisseursPour les investisseurs, le statut LMNP offre une fiscalité avantageuse qui devient un levier d’attraction majeur. En optant pour le régime micro-BIC ou le régime réel, les propriétaires peuvent bénéficier de réductions fiscales significatives en fonction de leurs revenus locatifs et des charges engagées, comme les rénovations ou l’amortissement des biens. En 2024, bien que des ajustements législatifs soient en discussion, les investisseurs continuent de profiter de ces avantages tant que leurs biens respectent les normes en vigueur, notamment en matière de performance énergétique​.L’impact de la digitalisation sur la gestion locativeLes plateformes numériques ont transformé le secteur immobilier, simplifiant la gestion des locations meublées. En intégrant des outils de gestion locative en ligne, les propriétaires peuvent désormais suivre en temps réel leurs réservations, gérer les paiements et communiquer avec les locataires à distance. Cette digitalisation s'avère particulièrement utile pour les retraités digitaux qui privilégient la rapidité et la réactivité dans leurs échanges. Pour les investisseurs, ces outils représentent un gain de temps et une efficacité accrue, augmentant ainsi la rentabilité de leurs biens.​Les défis et les opportunités du LMNP en 2024En 2024, le marché du LMNP évolue face à de nouvelles réglementations. Les propriétaires doivent s’adapter aux normes énergétiques plus strictes, notamment pour les biens situés en zone tendue. Ces exigences visent à réduire la consommation d’énergie et à améliorer la qualité des logements. Bien que cela puisse représenter un investissement initial important, ces adaptations offrent des opportunités de valorisation des biens à long terme, en permettant de proposer des logements plus modernes et respectueux de l’environnement. Un bien conforme aux dernières normes se loue souvent plus facilement et à un prix supérieur, ce qui compense les coûts engagés.​Les tendances géographiques et typologies de biens en demandeCertaines régions et typologies de logements se démarquent en 2024 pour les retraites digitales. Les grandes métropoles telles que Paris, Lyon et Bordeaux continuent d'attirer en raison de leur dynamisme économique. Cependant, les villes moyennes et les zones touristiques, comme les Alpes ou la Côte d’Azur, gagnent en popularité.Ces régions offrent un cadre de vie attractif, souvent proche de la nature, et un coût de la vie plus abordable comparé aux grandes villes. Pour savoir quelles sont les meilleures villes pour investir en 2024, visitez cette page dédiée.Comment optimiser un investissement LMNP pour attirer les retraités digitauxPour maximiser la rentabilité d’un bien LMNP destiné aux retraités digitaux, il est essentiel de cibler les besoins de cette clientèle. Offrir une connexion Internet haut débit, un espace de travail fonctionnel, et un environnement confortable sont des éléments cruciaux. Choisir les bons locataires pour votre bien peut également jouer un rôle clé dans votre succès locatif.De plus, en adaptant le logement aux normes écologiques en vigueur, les propriétaires peuvent non seulement se conformer aux nouvelles réglementations, mais aussi valoriser leur bien en attirant une clientèle sensible à la durabilité.​Les perspectives du marché LMNP pour les retraites digitalesLe marché des locations LMNP pour les retraités digitaux devrait continuer à croître dans les prochaines années. La flexibilité et les avantages fiscaux offerts par ce type d’investissement en font une solution attractive, autant pour les investisseurs que pour les locataires. Pour rester compétitif, il est crucial de suivre les évolutions législatives et d’anticiper les besoins de cette clientèle en constante évolution. Investir dans un bien qui répond aux critères de confort et de performance énergétique peut garantir une rentabilité durable tout en participant à un mode de vie plus écoresponsable.Ce marché dynamique, bien que soumis à des défis réglementaires, offre de belles opportunités à ceux qui souhaitent se positionner en tant qu’acteurs clés du secteur.
Lire la suite

Notre assistance pour la déclaration de votre LMNP

Vous avez décidé de prendre le contrôle de votre fiscalité et pour cela vous vous êtes lancé dans  l’aventure LMNP ? 

Afin de profiter des avantages fiscaux, vous devez déposer tous les ans une liasse fiscale auprès des  services des impôts. Pour un professionnel du chiffre, la comptabilité et la fiscalité des LMNP sont des  notions aisées.  

Oui mais… Vous n’êtes pas forcément un professionnel du chiffre. Vous pouvez toujours vous faire  accompagner par un expert-comptable. Il sera de bon conseil et votre activité LMNP sera sécurisée,  en revanche, cela risque d’être onéreux

À l’opposé, vous pouvez opter pour une solution plus économique en établissant vous-même votre  déclaration via l’un des nombreux logiciels disponibles. Néanmoins, cette solution ne sécurisera pas  votre déclaration et vous risquez de manquer d’un minimum d’accompagnement

Ou, vous avez LIMPEE.  

Limpee est une solution développée par un centre de gestion agréé (CGA) qui vous offre la  sécurisation de votre déclaration par une équipe de professionnels, la facilité d’utilisation de notre  logiciel, le tout pour un coût modique.

CONTACTEZ-NOUS

Déclarez votre LMNP facilement avec LIMPEE

Limpee sécurisera vos déclarations fiscales avec des contrôles garantissant la cohérence et concordance fiscale de votre activité. Nous garantissons la transmission de votre liasse fiscale à l’administration fiscale via une procédure sécurisée, réservée aux partenaires EDI comme nous. 

Nous vous remettrons un dossier de gestion reprenant les chiffres de votre activité et vous permettant d’améliorer votre stratégie fiscale grâce aux nombreux indicateurs et analyses présents. 

Si vous avez besoin d’aide, nous restons disponibles pour vous apporter des conseils et des astuces ou vous aider dans l’établissement de votre liasse fiscale ou dans vos démarches administratives

Notre travail est validé par l’administration fiscale qui nous délivre un agrément et contrôle régulièrement le sérieux et la fiabilité de nos prestations. 

Gardez le contrôle de votre activité sans y passer plus de temps que nécessaire. Gérez sereinement votre LMNP, Limpee est là pour vous !

Plus d'infos